Essa é a dúvida que mais gera a sensação de “os números não batem” — e a resposta não é bug, é contabilidade. Existem duas formas legítimas de responder “quanto ganhei em junho?”, e elas dão números diferentes porque medem coisas diferentes.
As duas visões
Competência: o que foi gerado no mês. Conta o faturamento pelo período a que ele se refere, independente de quando o dinheiro entra. A mensalidade de junho pertence a junho, mesmo que o cliente só pague em julho. É a visão da performance: quanto a operação produziu.
Caixa: o que foi pago no mês. Conta o dinheiro que de fato se moveu. A mensalidade de junho paga em julho aparece em julho. É a visão da sobrevivência: quanto dinheiro real entrou e saiu.
O mesmo mês, dois números
Imagine junho assim: você emitiu R$ 30 mil em mensalidades, mas R$ 8 mil só foram pagos em julho, e recebeu em junho R$ 5 mil atrasados de maio.
- Competência de junho: R$ 30.000 — o que junho gerou.
- Caixa de junho: R$ 27.000 (22 de junho + 5 atrasados de maio) — o que entrou de verdade.
Os dois estão certos. Quem compara um com o outro sem saber conclui que “tem R$ 3 mil sumidos”.
Como o Coconut organiza isso
- A tela de Lançamentos segue uma regra prática: lançamentos pagos aparecem no mês da data de pagamento; pendentes e vencidos, no mês do vencimento.
- O Fluxo de Caixa é 100% regime de caixa: só considera o que foi efetivamente pago.
- Os Relatórios trazem o comparativo competência vs caixa mês a mês — a tabela que mostra, lado a lado, o faturado e o recebido de cada mês do ano.
Quando usar cada visão
- Competência → avaliar a operação: o time vendeu bem? a carteira cresceu? a margem melhorou? É também a visão que o contador usa no DRE formal.
- Caixa → decidir gastos: dá pra contratar? dá pra antecipar aquela compra? Salário se paga com caixa, não com faturamento.